Учет НДС при ценообразовании

Согласно законодательству цена продукта должна учитывать налоги (например, НДС). На их применение влияет страна реализации продукта (валюта заказа), ваш юридическо-правовой статус, наличие налоговых льгот.

В связи с этим варианты назначения цен на продукты следующие:

• Рекомендованная розничная цена – это цена за 1 шт продукта для конечного покупателя, включающая закупочную цену согласно Лицензионному договору, наш процент по витрине, НДС (если облагается).
• Чистая цена – это рекомендованная розничная цена за 1 шт продукта за вычетом НДС.
  При отображении цены покупателю, мы самостоятельно добавим к чистой цене необходимый НДС. Учтем налоговые льготы, если они есть. Ставка налога определяется в соответствии с законодательством страны, в валюте которой продукт отображается покупателю, и вашим юридически-правовым статусом.

При использовании чистых цен мы берем на себя ответственность по учету НДС в цене.
В том числе:

• Мы отслеживаем изменения налогового законодательства и учитываем это при применении налога.
  Вам не потребуется корректировать свой прайс лист вручную.
  Если вы попадаете под налоговую льготу (например, ваш продукт находится в реестре российского ПО), то это будет учтено (продукт не облагается НДС).
• Если ваши продукты продаются в нескольких странах (разные валюты), то вам не нужно корректировать цену вручную в зависимости от налоговой ставки страны. Вы указываете чистую цену, мы добавляем к ней налог по соответствующей ставке.

Для каждого продукта вы указываете цены в соответствии с согласованным с нами вариантом начисления налогов:

• Рекомендованная цена - цена с учетом НДС, если он требуется.
• или Чистая цена - цена без учета НДС.

Цена указывается за 1 шт. и не должна включать в себя скидку (скидка настраивается отдельно).

Если продукт продается в нескольких странах, то вы можете использовать:

• Единую цену - вы задаете цену в одной из базовых валюту и она является общей для всех стран. При отображении покупателю она будет сконвертирована в валюту продажи.
• Региональные цены - вы задаете отдельные цены для каждой страны продажи.

Узнайте подробнее о том, как заполнять цены продукта.

Законодательство некоторых стран предполагает возможность освобождения от уплаты налога.

Например, при продаже в России (валюта рубли) НДС не облагается ПО, которое внесено в Реестр российского ПО (https://reestr.digital.gov.ru/reestr/). Для корректного учета таких продуктов вам необходимо внести информацию о наличии продукта в реестре Российского ПО. Это можно сделать на уровне программы.

Если продукт находится в реестре, то при отображении цен продукта покупателю:

• При использовании чистых цен - к указанной для продукта цене не будет добавлен НДС.
• При использовании рекомендованной розничной цены - цена для покупателя останется без изменений в корзине (вы сами учитываете льготу в цене).

При расчете вашей доли от продажи мы производим расчет от чистой цены и учитываем следующие налоги:

• Ставку НДС в соответствии с законодательством страны, в валюте которой произошла продажа.
• Вариант начисления НДС, который вы используете (рекомендованная розничная цена или чистые цены).
• Наличие налоговых льгот (реестр российского ПО).
• Ваш юридически-правовой статус и его влияние на ставку НДС.
• Прочие налоги, если применимо в соответствии с законодательством.

А также на расчет влияет количество продукта, наличие скидки, валюта взаиморасчетов, наш процент по корзине продажи. Подробнее формулу расчета вашей доли см. в описании Экспорта заказов.

Обратите внимание:

• Если у вас изменяется система налогообложения (организационно правовая форма, способ начисления НДС или другие изменения), то вам необходимо своевременно оповестить нас об этом письмом на адрес Dev@allsoft.ru и мы проведем корректные расчеты в зависимости от применяемой вами ставки НДС.
• Если вы являетесь физическим лицом, из вашего вознаграждения в конце расчета дополнительно вычитается налог на доходы физических лиц (резидентов или нерезидентов РФ).
• Если вы являетесь самозанятым (физическим лицом) никакие дополнительные налоги не удерживаются из вашей доли от продажи, однако вам самостоятельно необходимо уплачивать налог самозанятого согласно выставленной к уплате сумме в приложении «Мой налог».
• Если вы являетесь самозанятым (юридическим лицом) никакие дополнительные налоги не удерживаются из вашей доли от продажи, однако вам самостоятельно необходимо уплачивать налог самозанятого согласно выставленной к уплате сумме в приложении «Мой налог». Сумма НДС согласно вашей форме СНО будет добавлена в конце расчета.
• Если вы являетесь юридическим лицом или ИП при расчете вашей доли от чистой цены никакие дополнительные налоги не вычитаются из вознаграждения, а НДС согласно вашей форме СНО будет добавлен в конце расчета по указанной (о которой нас предупредили заранее) вами ставке.
• Если вы являетесь юридическим лицом, но не являетесь налоговым резидентом РФ – из суммы будет также вычтен налог на доходы нерезидента.